仕訳データの勘定科目・税区分をチェックする

Lv1 チャットで試す

仕訳データのCSVを添付して、プロンプトを貼ります。ポイントは、判断の根拠を必ず書かせることと、決めきれないものを「要確認」に分けさせることです。

用意するもの

• 練習データ（クリックでダウンロード）
  • 仕訳データ r5_shiwake_202609.csv
• Claudeのチャット画面

コピーして使えるプロンプト

あなたは経理担当者のアシスタントです。添付した仕訳データ（r5_shiwake_202609.csv、2026年9月分）について、勘定科目と消費税の税区分に誤りの可能性がある仕訳を洗い出してください。

【社内ルール】
・電気・ガス・水道の料金は「水道光熱費」にする。
・1つ（1組）10万円以上の物品は、消耗品費にせず確認する。
・税区分は、課税仕入10%／課税仕入8%（軽減）／非課税仕入／不課税／課税売上10% の5つを使う。

【手順】
1. 仕訳の件数を最初に教えてください。
2. すべての仕訳について、摘要（取引の説明）から見て、勘定科目と税区分が合っているかを確かめてください。
3. 誤りの可能性がある仕訳だけを、次の列の表にしてください。
   伝票番号／日付／摘要／今の処理／指摘の種類（勘定科目・税区分）／正しいと考えられる処理／理由・根拠／確度（誤り・要確認）
4. 最後に、チェックした件数、誤りの件数、要確認の件数を書いてください。

【ルール】
・税区分の根拠には、国税庁のタックスアンサーなど公式の情報の名前を挙げてください。
・摘要だけでは判断できないもの、会社の方針によって変わるものは「要確認」とし、何を確認すればよいかを書いてください。
・誤りがない仕訳は表に入れないでください。

期待される出力の例

判断の言い回しは毎回変わりますが、指摘される仕訳は次の10件になるはずです。

仕訳の件数：30件

伝票番号	摘要（要約）	今の処理	正しいと考えられる処理	理由・根拠	確度
0003	借上げ社宅 9月分家賃	課税仕入10%	非課税仕入	居住用の住宅の貸付けは非課税（No.6201）	誤り
0004	新聞 定期購読・日刊	課税仕入10%	課税仕入8%（軽減）	週2回以上発行の新聞の定期購読は軽減税率（No.6102）	誤り
0005	会議用 弁当（持ち帰り）	課税仕入10%	課税仕入8%（軽減）	持ち帰りの飲食料品は軽減税率（No.6102）	誤り
0007	収入印紙（郵便局）	課税仕入10%	非課税仕入	郵便局など一定の場所での印紙の譲渡は非課税（No.6201）	誤り
0008	火災保険料	課税仕入10%	非課税仕入	保険料は非課税（No.6201）	誤り
0014	電気料金	通信費	水道光熱費	社内ルール（電気料金は水道光熱費）	誤り
0015	災害義援金（寄附）	課税仕入10%	不課税	寄附金は対価を得て行う取引ではない（No.6209）	誤り
0016	ノートパソコン 2台（1台 税込209,000円）	消耗品費	確認が必要	10万円以上。一括償却資産や中小企業者等の特例の対象かは、経理方式と会社の方針による（No.5403・No.5408）	要確認
0017	業務用サーバー（税込495,000円）	消耗品費	工具器具備品	少額減価償却資産の基準をいずれも超える（No.5403・No.5408）	誤り
0025	9月分 給与支給	課税仕入10%	不課税	給与は不課税（No.6157）	誤り

まとめ：チェックした件数 30件／誤り 9件／要確認 1件

ほかの仕訳が「要確認」として挙がることもあります。たとえば月極駐車場（0002）は、土地の貸付けでも、駐車場などの施設の利用に伴うものは非課税から除かれます（No.6201）。挙がった理由を読み、根拠を確かめたうえで、問題がなければ外します。

Lv2 プロジェクト・スキルで定型化

仕訳チェックで大切なのは、会社ごとの科目のルールです。ルールを登録しておけば、毎月同じ基準でチェックできます。

方法A：スキルとして登録する（おすすめ）

チェックの観点と社内ルールはどの月でも同じなので、スキルに向いています。

1. スキルのひな形 shiwake-check.zip をダウンロードします。
2. 中の SKILL.md の「社内ルール」を、自社の勘定科目の使い方に合わせて書き換えます（例：社宅家賃の科目、10万円以上の物品の扱い、使っている税区分の名前）。書き換えたら zip にまとめ直します。
3. スキルを管理する場所で「+」→「+ スキルを作成」→「スキルをアップロード」の順に選び、アップロードします（詳しくは R1のLv2 を参照）。
4. 毎月、新しいチャットで仕訳データを添付し、「9月分の仕訳をチェックして」と頼みます。

方法B：プロジェクトに登録する

社内の経理規程や勘定科目の使い方の一覧がある場合は、プロジェクトナレッジに置いておくと、それを根拠にチェックさせられます。

1. 「+ 新規プロジェクト」から、プロジェクトを作ります（名前の例：「仕訳チェック」）。
2. プロジェクトナレッジに、勘定科目の使い方の一覧（社内資料）を追加します。
3. 「プロジェクト指示を設定」から、次の文章を保存します。

このプロジェクトでは、仕訳データの勘定科目と消費税の税区分をチェックします。

・勘定科目は、プロジェクトナレッジにある勘定科目の使い方の一覧に従って判断してください。
・税区分の根拠には、国税庁のタックスアンサーなど公式の情報の名前を挙げてください。
・摘要だけでは判断できないもの、会社の方針によって変わるものは「要確認」としてください。
・出力は「伝票番号／日付／摘要／今の処理／指摘の種類／正しいと考えられる処理／理由・根拠／確度」の表にし、最後にチェックした件数・誤りの件数・要確認の件数を書いてください。

Lv3 Claude Codeで自動化

会計ソフトから出した仕訳データをフォルダに置くと、チェック結果がファイルで出てくるようにします。件数が多い月でも、全件を同じ基準で確かめられます。

フォルダ構成の例

仕訳チェック/
├── CLAUDE.md                     … 社内ルール（科目の使い方・税区分の名前）
├── input/
│   └── 2026-09/
│       └── r5_shiwake_202609.csv   … 会計ソフトから出した仕訳データ
└── output/                       … 結果の出力先

CLAUDE.md には、スキルのひな形の「社内ルール」「チェックの観点」と同じ内容を書いておきます。

Claude Codeへの指示文の例

input/2026-09/r5_shiwake_202609.csv の仕訳を、CLAUDE.md のルールに従ってチェックしてください。
結果は output/2026-09/ に次のファイルで出力してください。

1. check_202609.csv：誤りの可能性がある仕訳の一覧（伝票番号、今の処理、正しいと考えられる処理、理由・根拠、確度）
2. check_kiroku_202609.md：チェックした件数、誤り・要確認の件数、確度が「要確認」の仕訳に対して確認すべきこと

input/ のファイルは書き換えないでください。会計ソフトのデータも変更しないでください。

金額の基準（10万円以上の物品など）のように機械的に判定できるものは、Claude Code にプログラムで全件をチェックさせ、摘要の意味を読む必要があるもの（社宅、寄附など）は、Claude が1件ずつ判断する、という組み合わせになります。

出力されるファイルの例

output/
└── 2026-09/
    ├── check_202609.csv         … 指摘の一覧（10件）
    └── check_kiroku_202609.md   … チェックの記録

check_kiroku_202609.md の例：

# 仕訳チェックの記録（2026年9月）
- 入力：r5_shiwake_202609.csv（30件）
- 誤り：9件／要確認：1件
- 要確認：0016 ノートパソコン 2台 … 経理方式と会社の方針を確認し、一括償却資産または特例の適用を判断する

チェックの記録を毎月残しておくと、「どんな誤りが多いか」が見えてきます。多い誤りは、CLAUDE.md の社内ルールに書き足していきます。