月次の増減コメントを下書きする

Lv1 チャットで試す

月次推移表のExcelファイルを添付して、プロンプトを貼るだけです。いちばん大事なのは、理由が分からない科目を、Claudeに推測で埋めさせないことです。

用意するもの

• 練習データ（クリックでダウンロード）
  • 月次損益推移表 r2_suii_2026.xlsx
• Claudeのチャット画面

Excelファイルを添付するには、「コード実行とファイル作成」が有効になっている必要があります（チームプランでは最初から有効です）。添付できない場合は、Excelで「CSV UTF-8」形式で保存し直してから添付します。

コピーして使えるプロンプト

あなたは経理担当者のアシスタントです。添付した Excel ファイル（r2_suii_2026.xlsx）を使って、9月の月次報告に載せる「前月比の増減コメント」の下書きを作ってください。

ファイルには2つのシートがあります。
・「月次推移表」：2026年4月〜9月の損益（単位：円）
・「増減メモ」：担当者が集めた、増減の理由のメモ

【手順】
1. 科目の数と、比べる月（8月と9月）を最初に教えてください。
2. すべての科目について、8月→9月の増減額と増減率を計算してください。
3. 増減額が30万円以上（増加・減少とも）の科目を選んでください。
4. 選んだ科目ごとに、コメントの下書きを1〜2文で書いてください。
5. 最後に、「要確認」の科目を一覧にしてください。

【ルール】
・コメントの理由は「増減メモ」に書かれていることだけを使い、推測で補わないでください。
・メモに理由がない科目は、「【要確認】理由が資料にありません」と書いてください。
・売上総利益、販売費及び一般管理費 合計、営業利益は、内訳の科目の動きから説明してください。
・金額は万円単位で書いてください（千円の位を四捨五入。例：+93万円）。減少は△をつけてください。
・「大幅に」「順調に」など、評価の言葉は使わないでください。

期待される出力の例

言い回しは毎回少し変わりますが、対象の科目と数字は次のとおりになるはずです。

比べた月：2026年8月 → 9月（15科目）

勘定科目	8月	9月	増減額	増減率	コメント（下書き）
売上高	32,400,000	36,850,000	4,450,000	+13.7%	前月比 +445万円。A工業向けの大口案件（設備部品一式）を9月に納品したため。
売上原価	21,060,000	24,320,000	3,260,000	+15.5%	前月比 +326万円。大口案件の仕入が増えたため。案件の利益率がやや低く、原価率が上がった。
売上総利益	11,340,000	12,530,000	1,190,000	+10.5%	前月比 +119万円。売上高の増加による。
広告宣伝費	350,000	1,280,000	930,000	+265.7%	前月比 +93万円。9月の展示会の出展料・ブース装飾費のため。
旅費交通費	260,000	610,000	350,000	+134.6%	前月比 +35万円。展示会のための出張のため。
消耗品費	90,000	480,000	390,000	+433.3%	前月比 +39万円。【要確認】理由が資料にありません。
販売費及び一般管理費 合計	8,020,000	9,717,000	1,697,000	+21.2%	前月比 +170万円。主に広告宣伝費・旅費交通費・消耗品費の増加による。
営業利益	3,320,000	2,813,000	△507,000	△15.3%	前月比 △51万円。売上総利益は増えたが、販売費及び一般管理費の増加がそれを上回ったため。

要確認の科目：消耗品費（9月に約39万円増加。理由がメモにありません）

消耗品費の急な増加は、パソコンなどの備品の購入かもしれません。10万円以上の物品なら、固定資産として計上すべき場合もあります（R5 仕訳チェックを参照）。こうした「数字の違和感」に気づくことも、増減分析の大切な目的です。

Lv2 プロジェクト・スキルで定型化

毎月同じ基準・同じ書き方でコメントを作るなら、基準と書き方を登録しておきます。

方法A：プロジェクトに登録する

プロジェクトなら、過去の月次報告を資料として置いておけるのが強みです。過去のコメントの書き方（言い回し、単位、長さ）に合わせて下書きを作らせることができます。

1. 「+ 新規プロジェクト」から、プロジェクトを作ります（名前の例：「月次報告の増減コメント」）。
2. プロジェクトナレッジに、過去数か月分の月次報告（コメントが入ったもの）を追加します。
3. 「プロジェクト指示を設定」から、下の文章を貼り付けて保存します。
4. 毎月、プロジェクトの中で新しいチャットを始め、その月の推移表と増減メモを添付して「10月分の増減コメントをお願いします」と書きます。

このプロジェクトでは、月次報告に載せる「前月比の増減コメント」の下書きを作ります。
月次推移表と増減メモを受け取ったら、次のとおり作業してください。

・前月比の増減額が30万円以上（増加・減少とも）の科目について、コメントを1〜2文で書く。
・合計行（売上総利益、販売費及び一般管理費 合計、営業利益）は、内訳の科目の動きから説明する。
・理由は増減メモに書かれていることだけを使う。メモにない科目は「【要確認】理由が資料にありません」と書く。
・言い回し・長さ・金額の単位は、プロジェクトナレッジにある過去の月次報告に合わせる。
・評価の言葉（大幅に、順調に など）は使わない。
・最後に「要確認」の科目を一覧にする。

プロジェクトナレッジに置いた資料は、そのプロジェクト内のすべてのチャットで使われます（公式ヘルプより）。

方法B：スキルとして登録する

1. スキルのひな形 zougen-comment.zip をダウンロードします。
2. 中の SKILL.md の「コメントを書く基準」（30万円）や「コメントの書き方」を、自社の基準に合わせて書き換え、フォルダごと zip にまとめ直します。
3. スキルを管理する場所で「+」→「+ スキルを作成」→「スキルをアップロード」の順に選び、zipファイルをアップロードします（詳しくは R1のLv2 を参照）。
4. 新しいチャットで、推移表を添付して「9月の増減コメントを作って」と頼みます。

参考：Anthropic 公式の finance プラグインにも、増減分析のためのコマンド（/variance-analysis）があります。また、Anthropic 自身の財務チームも、月次の差異についての文章の最初の案を Claude に作らせています（公式の経理向けツール）。

Lv3 Claude Codeで自動化

毎月の推移表をフォルダに置くだけで、増減の一覧（Excel）とコメントの下書きがファイルで出てくるようにします。

フォルダ構成の例

月次報告/
├── CLAUDE.md                … 作業ルール（基準・書き方）
├── input/
│   └── 2026-09/
│       └── r2_suii_2026.xlsx   … 推移表と増減メモ
└── output/                  … 結果の出力先

CLAUDE.md には、Lv2のプロジェクト指示と同じ内容（基準、書き方、推測で補わないこと）を書いておきます。書き方は R1のCLAUDE.mdのひな形 を参考にしてください。

Claude Codeへの指示文の例

input/2026-09/r2_suii_2026.xlsx を読み、CLAUDE.md のルールに従って、9月の前月比の増減コメントの下書きを作ってください。
結果は output/2026-09/ に次のファイルで出力してください。

1. zougen_202609.xlsx：全科目の増減一覧（8月・9月・増減額・増減率・コメント対象かどうか）
2. comment_202609.md：コメント対象の科目の下書きと、「要確認」の科目の一覧
3. 計算に使ったプログラム

input/ のファイルは書き換えないでください。作業が終わったら、要確認の科目を教えてください。

初めて使うときは、Claude Code の計画モード（ファイルを変更せずに、作業の計画だけを先に示してもらうモード）で始めると安心です。計画を読んで問題がなければ、実行を許可します。計画モードへの切り替え方は、デスクトップアプリの「Code」タブでは送信ボタンの近くのモード選択、VS Code では入力欄の下のモード表示から行えます（公式ドキュメントより）。デスクトップアプリで選んだ計画モードは、そのセッションにだけ適用されます。

出力されるファイルの例

output/
└── 2026-09/
    ├── zougen_202609.xlsx   … 全科目の増減一覧
    ├── comment_202609.md    … コメントの下書き
    └── zougen.py            … 計算に使ったプログラム（名前は変わることがあります）

comment_202609.md には、Lv1の「期待される出力の例」と同じ内容が入ります。翌月は input/2026-10/ に新しい推移表を置き、指示文の月を変えるだけで同じ作業ができます。